Jenis-Jenis dan Penyebab Pembiayaan Bermasalah

Jenis dan Penyebab Pembiayaan Bermasalah

Definisi pembiayaan bermasalah

Masalah pembiayaan, atau apa yang sering kita ketahui tentang kredit macet (NPL), adalah gambaran situasi di mana kesepakatan untuk membayar kembali pinjaman memiliki risiko kegagalan, dan bahkan dapat menyebabkan / memiliki potensi kerugian (potensi kerugian).

Ketersediaan pembiayaan bermasalah dalam volume besar akan menyebabkan kesulitan dan pada saat yang sama mengurangi tingkat kesehatan masing-masing bank.

Peningkatan dalam pembiayaan bermasalah menyebabkan bank harus menyediakan cadangan penghapusan utang yang besar, yaitu 1% untuk pembiayaan saat ini, 25% untuk pembiayaan dengan perhatian khusus, 50% untuk pembiayaan tidak standar, 75% untuk pembiayaan yang diragukan dan 100% untuk pembiayaan yang diragukan. secara default, sehingga peluang pendanaan sangat terbatas.

Pendanaan yang termasuk dalam kategori pembiayaan bermasalah adalah pembiayaan non-standar (diragukan), pembiayaan buruk (rugi) dan pembiayaan. Masuk

Di Indonesia (BI), melalui Peraturan Bank Indonesia (PBI), rasio risiko kredit adalah 5%, yang diperoleh dengan membandingkan total pembiayaan bermasalah (NPL) dengan total pembiayaan yang didistribusikan.

Jenis dan Penyebab Pembiayaan Bermasalah

Penyebab masalah pembiayaan

1. Karena kesalahan bank

Kesalahan yang disebabkan oleh bank biasanya meliputi:

  • Lebih sedikit pemeriksaan data biografi calon pelanggan
  • Analisis yang kurang mendalam tentang maksud dan tujuan menggunakan pembiayaan dan sumber pembayaran;
  • Kurangnya pemahaman tentang kebutuhan keuangan nyata, pelanggan potensial dan manfaat yang diberikan;
  • Tidak cocok untuk menganalisis laporan keuangan pelanggan potensial;
  • Daftar kondisi yang tidak lengkap;
  • Terlalu agresif;
  • Berikan terlalu banyak uang saku;
  • Kurang pengalaman dengan petugas keuangan atau akuntan;
  • Personil keuangan atau akuntansi mudah dipengaruhi, diintimidasi, atau dipaksa oleh pelanggan potensial.
  • Keyakinan berlebihan;
  • Lihat, minta laporan, dan analisis laporan keuangan dan informasi keuangan lainnya lebih sedikit;
  • Jangan melakukan kunjungan langsung ke lokasi klien;
  • Kurangnya kontak dengan pelanggan;
  • Menyediakan terlalu banyak dana tanpa menyadarinya;
  • Gangguan berlebihan oleh pemilik;
  • Obligasi hipotek tidak sempurna;
  • Ada kepentingan pribadi pejabat bank;
  • Berkompromi dengan prinsip-prinsip pembiayaan;
  • Tidak ada kebijakan;
  • Sikap yang mudah dari para akuntan.

2. Karena kesalahan pelanggan

Kesalahan yang disebabkan oleh pelanggan meliputi:

  • Klien tidak kompeten;
  • Klien tidak memiliki atau tidak memiliki pengalaman;
  • Pelanggan menghabiskan sedikit waktu untuk bisnis mereka;
  • Klien tidak jujur;
  • Pelanggan serakah;

3. Faktor eksternal

Sebagai akibat dari perubahan eksternal dalam bidang perlindungan lingkungan, penyebab yang diidentifikasi dari pembiayaan bermasalah, seperti perubahan dalam lingkungan politik dan hukum, restrukturisasi sektor riil, regulasi keuangan dan ekonomi, memiliki dampak negatif pada debitur.

Perubahan-perubahan ini merupakan masalah berkelanjutan yang dihadapi oleh pemilik dan manajer perusahaan.

Salah satu kunci untuk mengelola kesuksesan bisnis adalah kemampuan untuk mengantisipasi perubahan dan cukup fleksibel untuk mengelola bisnis.

Masalah eksternal akan muncul dari lingkungan eksternal sebagai akibat dari ketidakmampuan manajer untuk mengantisipasi dan memperbaiki perubahan ini, serta kondisi ekonomi, perubahan dalam perubahan peraturan atau bencana alam.

Jenis Pembiayaan Bermasalah

1. Pembiayaan memiliki perspektif

Yaitu, pembiayaan yang diberikan kepada pelanggan mengalami kesulitan, yang, setelah mengidentifikasi dan menilai masalah, terletak pada kenyataan bahwa Mudarib masih memiliki harapan untuk meningkatkan pengumpulan pembiayaannya.

Pendanaan yang termasuk dalam kategori ini tidak memenuhi standar.

2. Pendanaan tidak memiliki prospek.

Yaitu, pembiayaan diberikan kepada klien yang mengalami kesulitan, yang, setelah mengidentifikasi dan menilai masalah, menyimpulkan bahwa mudariba tidak memiliki harapan untuk meningkatkan pengumpulan dana.

Sumber pembayaran untuk pendanaan yang diterima hanya diharapkan dari orang lain. bisnis atau menjual jaminan.

Pendanaan yang termasuk dalam kategori ini adalah pendanaan yang meragukan dan pendanaan yang buruk.

Sumber : https://guruakuntansi.co.id/

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *